一、業(yè)務(wù)簡述
　　雙幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯是指我行與客戶在期初約定美元與另一種外幣（未來根據(jù)市場需求擴(kuò)展到任意兩種外幣對）的執(zhí)行匯率，在此基礎(chǔ)上分別報(bào)出美元和另一種外幣對人民幣的遠(yuǎn)期結(jié)匯（或售匯）價(jià)格，并在到期時(shí)只實(shí)際進(jìn)行一種外幣的結(jié)匯（或售匯）的業(yè)務(wù)，具體進(jìn)行何種外幣交割取決于到期日美元對該外幣市場匯率與約定執(zhí)行匯率的比較結(jié)果。雙幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯的報(bào)價(jià)優(yōu)于普通遠(yuǎn)期結(jié)售匯報(bào)價(jià)，但客戶需承擔(dān)到期交割幣種不確定的風(fēng)險(xiǎn)。
　　對于遠(yuǎn)期結(jié)匯，如到期日另一種外幣對美元的市場匯率好于約定執(zhí)行匯率，客戶須按報(bào)出結(jié)匯價(jià)格以另一種外幣結(jié)匯；如到期日另一種外幣對美元的市場匯率差于約定執(zhí)行匯率，客戶須按報(bào)出結(jié)匯價(jià)格以美元結(jié)匯。對于遠(yuǎn)期售匯，如到期日另一種外幣對美元的市場匯率好于約定執(zhí)行匯率，客戶須按報(bào)出售匯價(jià)格以美元購匯；如到期日另一種外幣對美元的市場匯率差于約定執(zhí)行匯率，客戶須按報(bào)出售匯價(jià)格以另一種外幣購匯。該產(chǎn)品的實(shí)質(zhì)是普通遠(yuǎn)期結(jié)售匯與外匯期權(quán)兩個(gè)產(chǎn)品的創(chuàng)新組合。

　　二、適用對象
　　該產(chǎn)品適用于具有真實(shí)貿(mào)易背景、未來有兩種外匯收支、有意愿通過較普通遠(yuǎn)期更為優(yōu)惠的匯率辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯，且愿意承擔(dān)不能同時(shí)鎖定兩種貨幣匯率風(fēng)險(xiǎn)的法人客戶。

　　三、特色優(yōu)勢
　　1. 雙幣種報(bào)價(jià)。與普通遠(yuǎn)期結(jié)售匯僅約定一種外幣對人民幣的遠(yuǎn)期結(jié)售匯價(jià)格不同，雙幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯在期初須約定美元與另一種外幣的執(zhí)行匯率，并在此基礎(chǔ)上報(bào)出美元和另一種外幣分別對人民幣的遠(yuǎn)期結(jié)匯（或售匯）價(jià)格。
　　2. 價(jià)格更優(yōu)惠。雙幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯產(chǎn)品客戶面臨期末結(jié)售匯交割幣種的不確定性，從而改善了結(jié)售匯的報(bào)價(jià)，因此無論最終以何種貨幣結(jié)售匯，雙幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯匯率均較同期限普通遠(yuǎn)期結(jié)售匯匯率有所改善，價(jià)格更優(yōu)。
　　3. 定制更靈活。雙幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯可根據(jù)客戶需求量身定制，能夠根據(jù)客戶的市場觀點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)承受能力，設(shè)置不同的美元對另一種外幣的執(zhí)行匯率水平。通過合理匹配執(zhí)行匯率水平與遠(yuǎn)期結(jié)售匯匯率的改善程度，滿足客戶個(gè)性化需求。
　　4. 結(jié)構(gòu)清晰易懂。雙幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯為在普通遠(yuǎn)期結(jié)售匯基礎(chǔ)上加上幣種選擇約定，結(jié)構(gòu)透明，簡單易懂。

　　四、業(yè)務(wù)示例
　　業(yè)務(wù)背景：A公司是一家進(jìn)出口企業(yè)，出口的主要區(qū)域集中在美國和歐元區(qū)，公司既有美元入賬也有歐元入賬。2015年10月23日，A公司半年后有117.25萬美元出口貨款進(jìn)賬。
　　業(yè)務(wù)需求：客戶希望鎖定美元遠(yuǎn)期結(jié)匯成本。A公司測算美元的財(cái)務(wù)成本價(jià)約為6.43元/美元。而此時(shí)美元半年期遠(yuǎn)期結(jié)匯價(jià)格僅為6.4247元/美元，無法滿足客戶需求。此外， A公司對歐元美元走勢較為關(guān)注，認(rèn)為半年后歐元美元的匯率將不會(huì)高于1.1725。
　　解決方案：根據(jù)客戶的需求和客戶的市場觀點(diǎn)，客戶可敘做半年期執(zhí)行價(jià)格為1.1725的歐元美元雙幣遠(yuǎn)期結(jié)匯，如果半年后到期時(shí)歐元美元的即期價(jià)格小于等于1.1725，客戶以6.4547元/美元的匯率水平進(jìn)行美元結(jié)匯，否則客戶以7.5681元/歐元的價(jià)格進(jìn)行歐元結(jié)匯。由于客戶認(rèn)為半年后歐元美元不會(huì)高于1.40，因此基于客戶的觀點(diǎn)，該產(chǎn)品能夠滿足客戶需求。

　　五、開辦條件
　　客戶經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下的外匯收支，以及需償還銀行自營外匯貸款、需償還經(jīng)外匯局登記的境外借款、經(jīng)外匯局登記的境外直接投資外匯收支、經(jīng)外匯局登記的外商投資企業(yè)外匯資本金收入等類型的資本與金融項(xiàng)目下外匯收支，均可申請辦理。

　　六、開通流程
　　客戶首先應(yīng)配合工商銀行完成綜合評估，填寫并提交《客戶評估表》，并與工商銀行簽訂《中國工商銀行結(jié)售匯總協(xié)議》用于明確雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系。
　　敘做具體交易前，客戶需要提交雙幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯交易申請書，并對交易申請書所附的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容及銀監(jiān)會(huì)規(guī)定事項(xiàng)進(jìn)行書面確認(rèn)，確認(rèn)已充分理解交易結(jié)構(gòu)與潛在風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相應(yīng)交易風(fēng)險(xiǎn)和潛在損失。交易達(dá)成前客戶還需根據(jù)工商銀行要求提供必要擔(dān)保措施。交易達(dá)成后雙方在產(chǎn)品存續(xù)期間及到期日按照協(xié)議履行相關(guān)交割或支付義務(wù)。

　　七、操作指南

　　八、服務(wù)渠道與時(shí)間
　　符合準(zhǔn)入條件的客戶可以在營業(yè)時(shí)間內(nèi)向具有雙幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)的一級(jí)分行或二級(jí)分行申請辦理雙幣遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

　　九、風(fēng)險(xiǎn)提示
　　1. 政策風(fēng)險(xiǎn)：遠(yuǎn)期結(jié)售匯是根據(jù)當(dāng)前相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定設(shè)計(jì)的產(chǎn)品，如遇國家宏觀政策、法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定發(fā)生變化，可能影響到客戶正常交易，并可能造成業(yè)務(wù)關(guān)停，進(jìn)而導(dǎo)致客戶受到損失。
　　2. 市場風(fēng)險(xiǎn)：受相關(guān)外匯市場影響，如遠(yuǎn)期結(jié)售匯衍生產(chǎn)品交易價(jià)格發(fā)生不利波動(dòng)，可能導(dǎo)致客戶受到損失。

　　注：本頁面提供信息僅供參考，具體業(yè)務(wù)以當(dāng)?shù)鼐W(wǎng)點(diǎn)的公告與規(guī)定為準(zhǔn)。